1C are setări contabile pe care trebuie să le definim pentru întregul program. Dar trebuie să stabilim unele dintre setările pentru fiecare organizație specifică. Ele sunt stabilite în politica contabilă a organizației.
În noua generație de programe 1C 8, mecanismul de configurare politica contabila semnificativ diferit de vechiul „opt”.
Dacă țineți evidențe pentru o organizație, atunci completați politica contabilă în meniu:
Date de bază și administrare - Date de bază - Informații despre întreprindere - Informații despre organizație.
Acum, calea către configurarea politicii contabile se va schimba oarecum, deoarece va fi adăugat un element de meniu:
Date de referință și administrare - Date de referință - Organizații.
Aici va trebui să creați fiecare organizație și să selectați o politică contabilă pentru fiecare. Dacă politica contabilă este aceeași, atunci o puteți alege pe aceeași pentru diferite organizații.
De fapt, unele setări ale politicii contabile necesită setarea setărilor corespunzătoare în alte secțiuni pentru a funcționa corect.
De exemplu, prezența în cel puțin unul organizațiile UTII sau contabilitate separată pentru cotele de TVA vă va solicita să specificați setări suplimentare pentru contabilizarea mărfurilor în secțiune Rezultat financiarși controlând. Voi sublinia acest lucru explicit în unele situații.
Dar, voi face o rezervare imediat. În acest articol nu pretind a fi o descriere completă a tuturor acestor conexiuni. Înainte de a începe, ar trebui să parcurgeți toate setările programului pentru a seta corect toți parametrii contabili de care aveți nevoie.
Politica contabilă în 1C 8.3 pentruDE BAZĂ
Deci, în organizația pe care am creat-o în listă (sau într-o singură organizație), deschidem fila „Politici contabile și taxe”.
Sub titlul Politică contabilă vedem o singură linie: hyperlinkul „Creează nou”. Faceți clic pe acest link și mergeți direct la completarea politicii contabile.
Creați un nume descriptiv. Deci, pentru a înțelege ce fel de politică contabilă este aceasta. Acest lucru este util mai ales dacă există mai multe organizații. De exemplu, dacă unele entități juridice au aceleași politici contabile, atunci este suficient să creați o politică contabilă și să o selectați pentru toate astfel de organizații.
Contabilitatea fiscală
Bifați caseta de aici dacă organizația dvs. folosește UTII. Și indicați baza de repartizare a cheltuielilor pe tip de activitate (cele pentru care acest lucru nu va fi indicat în mod explicit).
În plus, pentru a configura UTII trebuie să mergeți la meniu Date de bază și administrare - Rezultate financiare și controlling - Contabilitatea mărfurilor selectați Contabilitatea loturilor și setați indicatorul Contabilitate separată a mărfurilor pentru impozitarea TVA. Secțiunea Rezultate financiare și control va fi discutată mai detaliat într-un articol separat.
Nu este nevoie să setați acest indicator dacă utilizați programul numai pentru contabilitatea de gestiune (de exemplu, contabilitatea este menținută separat în Contabilitate 3.0).
și Alegeți ce metodă de amortizare utilizați în contabilitatea fiscală: liniară sau neliniară.
CUVĂ
Aici sunt determinați parametrii contabilității separate la cote de TVA (adică atunci când vânzările au cote de 0% și fără TVA). Sunt doar doi dintre ei. Dacă aveți astfel de pariuri, atunci puneți steagurile pentru regulile pe care le utilizați.
Dacă nu păstrați înregistrări separate, treceți peste fila.
Menținerea contabilității separate pentru cotele de TVA este configurată în secțiune Date de bază și administrare - Rezultate financiare și controlling - Contabilitatea mărfurilor. Aici va trebui, la fel ca pentru UTII, să configurați contabilitatea loturilor și caseta de selectare Contabilitatea separată a mărfurilor pentru TVA. După cum am spus deja, un articol separat va fi dedicat acestei secțiuni.
Rezerve
Selectăm una dintre opțiunile de calculare a costului mărfurilor la anulare. Ca întotdeauna, fiți atenți - vedeți dacă setarea selectată se potrivește cu parametrii specificați în secțiune Rezultate financiare si controlling - Contabilitatea marfurilor. De exemplu, pentru FIFO va fi obligatoriu să specificați opțiunea de contabilizare a loturilor (nu puteți selecta Neutilizat).
Există două opțiuni FIFO oferite aici.
FIFO (ponderat) - evaluarea stocurilor folosind un mecanism similar analizei avansate de la SCP și Automatizare integrată generația anterioară. Soldurile la sfârșitul lunii vor fi calculate folosind FIFO. Dar toate anulările din cursul lunii vor fi anulate la același cost mediu lunar
FIFO (laminare) - lotul este considerat a fi documentul la primirea mărfurilor. Există unele diferențe față de FIFO tradițional. De exemplu, dacă există mai multe depozite, atunci data de primire a lotului va fi determinată ca dată de primire la depozitul curent, și nu la organizație. Astfel, mișcările afectează ordinea de anulare în FIFO. Nu veți vedea această setare în lista de selecție dacă nu aveți instalată contabilitatea loturilor.
Contabilitate
Setările se referă la unele caracteristici contabilitate. Aici puteți defini:
- Produsele vor fi contabilizate la prețurile planificate în cursul lunii (vor trebui configurate separat) și se va folosi contul 40?
- Informațiile despre acumularea și plata salariilor vor fi vizibile pentru contabili în sens invers - bilanţ 70 de facturi pentru fiecare angajat sau doar suma totala. Dacă selectați suma totală, atunci informații detaliate vor fi disponibile numai în subsistemul de salarii pentru utilizatorii cu drepturi corespunzătoare.
- Este necesară menținerea suplimentară a contabilității în afara bilanțului a articolelor de inventar aflate în funcțiune?
- Cum se generează tranzacții pentru compensări reciproce: ar trebui să utilizați un cont interimar 76 sau să efectuați compensări direct. Subconturile 76 ale contului în aceste scopuri sunt predeterminate: 76.09 și 76.39.
Rezerve
În această filă definiți parametrii pentru calcularea rezervelor în contabilitate și contabilitate fiscală. Acestea sunt reguli în conformitate cu politicile dvs. contabile actuale, nu există nimic specific pentru 1C aici.
Pe comutator General - simplificat selectați simplificat:
Trebuie să indicați data tranziției, datele de notificare și să selectați opțiunea sistemului fiscal simplificat: Venituri sau Venituri și cheltuieli. Programul oferă implicit un procent maxim de impozitare, care poate fi modificat dacă este necesar.
Toți ceilalți parametri sunt completați în același mod ca cel descris mai sus pentru OSNO.
Politica contabilă din 1C 8.3 pentru o organizație de management
Organizația de management în programele 1C 8.3 este inclusă opțional. Este necesar pentru acele cazuri în care în contabilitatea de gestiune o parte a operațiunilor de mișcare a articolelor de inventar ar trebui luată în considerare diferit decât în contabilitatea reglementată. De exemplu,
- datele de acceptare în contabilitate a articolelor de inventar diferă,
- Prețurile variază la primire, expediere etc.
- operațiunile au un alt sens economic. De exemplu, într-un tip de contabilitate aceasta este o anulare, iar în altul este o expediție etc.
Nu puteți specifica nicio politică contabilă pentru această organizație. Și așa va funcționa. Dar există o secțiune de contabilitate pentru care merită să introduceți o politică contabilă pentru o organizație de management - aceasta este contabilitatea stocurilor.
Ce se întâmplă când utilizați Management Organization?
Pentru o operațiune, introduceți separat documente pentru contabilitatea de gestiune și pentru contabilitatea reglementată. Totodată, managementul raportează cost, profit brut etc. Veți primi documente legate în mod specific de Organizația de Management.
Tranzacțiile obișnuite, care, de regulă, sunt majoritare, sunt luate în considerare în contabilitatea de gestiune pentru aceeași organizație ca și în contabilitatea reglementată. Și conform politicii de calculare a costului de anulare a stocurilor specificată pentru această organizație.
Într-un raport, va trebui să vedem costul bunurilor pentru organizația de management și pentru entitățile noastre juridice. Nu va fi foarte convenabil să analizați datele dacă, de exemplu, organizația dvs. are o politică de anulare FIFO (glisantă) și dintr-o dată organizația de management are o politică medie de anulare.
Pentru o organizație de management, puteți specifica politici contabile în același mod ca și pentru altele. Este suficient doar să indicați metoda de contabilizare a stocurilor.
Returnarea mărfurilor de la un client
Asemenea situații apar în diverse motive. Documentele în sine pentru returnarea mărfurilor de la clienți se află în secțiune „Vânzări”. Într-un grup „Retururi și ajustări” — "retur documente".
Documentele de retur pot fi de 3 tipuri: retur de la un client, retur de la un comisionar și retur de la un cumpărător cu amănuntul. În funcție de tipul selectat, anumite detalii ale documentului vor fi disponibile sau nu.
Poate fi folosit și la întoarcere „cereri de returnare a mărfurilor de la clienți”, care sunt și ele în secțiune „Vânzări”, în grup „Retururi și ajustări” documente relevante pentru returnarea mărfurilor de la clienți.
În partea de sus a acestei reviste există deja comenzi de selecție rapidă familiare. Acest starea actuală bunuri pentru returnare, data scadenței, prioritateŞi manager responsabil.
Aplicațiile create pot fi și de 3 tipuri și anume „cerere retur mărfuri de la client”, „cerere retur de la comisionar” și „cerere retur de la cumpărătorul cu amănuntul”.
Cerere de returnare a mărfurilor de la cumpărător
Să creăm prima aplicație și să vedem ce ne oferă aici programul 1C Trade Management (UT 11) 11.2.
În primul rând, desigur, statutul. Aplicațiile pot avea mai multe stări și, în funcție de starea setată, anumite acțiuni vor fi disponibile sau indisponibile pentru aplicație.
De exemplu, pentru a returna un produs, aplicația trebuie să aibă statutul "a se intoarce" sau "de efectuat". Dacă ea este în statut "de convenit", atunci o rambursare pe baza unei astfel de aplicații nu va fi posibilă.
Pe de bazăÎn filă sunt completate informații despre client, contrapartea acestuia, acordul utilizat și procedura de plată. Sunt indicate și datele organizației noastre, depozitului și un domeniu destul de important - asta este compensație pentru mărfurile returnate. Pot exista trei compensații:
- „Înlocuiește produsele”, adica in locul produsului returnat clientului i se va pune la dispozitie un alt produs, eventual diferit de produsul returnat. În funcție de aceasta, produsele de pe file vor fi completate "bunuri returnate"Şi „bunuri de înlocuire”.
- „Întoarce banii”- totul este simplu aici. Rambursare în curs numerar documente - fie un ordin de primire în numerar, fie o anulare fără numerar a fondurilor.
- „Plecați ca avans”- adică după returnarea mărfurilor în configurația 1C Trade Management (UT 11) 11.2, datoria noastră față de client este înregistrată, iar împotriva acestei datorii va fi posibilă expedierea mărfurilor în viitor.
Pe fila "bunuri returnate" nomenclatorul propriu-zis este completat. Singurul lucru la care merită să acordați atenție aici este câmpul exterior „Document de vânzare”. Puteți selecta mărfurile în funcție de documentele de vânzare pe care au fost expediate anterior. De asemenea, dacă am completat manual produsele în sine, putem folosi două comenzi, și anume - „completați documentele de vânzare și prețurile”(apoi vor fi introduse documentele de vânzare și prețurile din aceste documente de vânzare).
Selecția se face după principiul LIFO, adică se consideră că expedierea a fost în ultimele documente.
Sau puteți folosi comanda „adăugați produse din documentele de vânzare”. Apoi, documentul de vânzare este selectat și mărfurile sunt selectate din acesta.
Pe fila „bunuri de înlocuire” indică ce bunuri sunt furnizate pentru a le înlocui pe cele returnate și la ce prețuri se va acorda o astfel de compensație.
Pe fila "in plus" indică tipul tranzacției, returnarea clientului (fie de la un comisionar, fie de la un cumpărător cu amănuntul) și câmpuri familiare nouă - cum ar fi tranzacție, divizie, manager, valută; semnalați dacă prețul include TVA și regimul fiscal.
Deci, conform conditiilor, avem 1 frigider returnat. Pretul pentru acest retur este indicat. Să precizăm că totul va fi livrat la aceeași dată, astăzi. Ca compensație, vom indica că produsul va fi înlocuit.
Va fi posibil să adăugați un credit la plată după expediere 100%, vom indica data de astăzi.
Pe fila „Produse de înlocuire” Vom indica ce produs va fi furnizat la schimb. Să fie și un frigider - de exemplu, un frigider Siemens. Indicăm că va fi oferit 1 post. Preț cu ridicata. Programul 1C Trade Management a selectat prețuri dintre prețurile înregistrate în program.
Pe fila "in plus" este indicat tipul operațiunii - returnarea mărfurilor de la client. Tranzacția noastră este finalizată. Informațiile fiscale au fost completate și că prețul include TVA.
Să revenim la Produse de înlocuire. Să ne asigurăm încă o dată că avem acțiunea intenționată aici "a asigura". Bunuri returnate – vom completa toate informațiile. Stare "a se intoarce", Și
Înregistrarea unei facturi de retur
Acum să încercăm să procesăm returul în sine. Pentru a face acest lucru, mergem la jurnalul de documente „Retururi de mărfuri de la clienți”și utilizați asistentul pentru a crea o rambursare pe baza comenzii.
Aici vedem cererea noastră de returnare. După ce l-am selectat, vom folosi comanda "emite o rambursare".
Versiunea 11.2 a programului 1C Trade Management a completat toate informațiile de bază necesare pe baza datelor pe care le avea. Și vedem că baza este aplicația. Returul se efectuează conform documentului de vânzare, trecutul nostru.
Pe fila "Bunuri" Frigiderul returnat este plin. Este indicat documentul de vanzare, in baza caruia am facut in prealabil o vanzare, si sunt indicate si cantitatea si pretul acestui frigider.
Pe fila "in plus" se indică informații despre administratorul tranzacției în cadrul căreia se efectuează operațiunea de returnare. Departamentul indicat. Moneda documentului este ruble. Operare – returnarea mărfurilor de la client. Regimul fiscal – supus TVA, prețul include TVA.
Un astfel de document poate fi postat și închis.
Acum trebuie să revenim la solicitările de returnare ale clienților noștri. Avand in vedere ca clientul ne-a returnat deja frigiderul, acum trebuie sa returnam marfa inlocuita (frigiderul) clientului nostru. Pentru a face acest lucru, pe fila „bunuri de înlocuire” este necesar să se stabilească furnizarea de bunuri " pentru expediere" Specificați acțiunea "navă"și să realizeze un astfel de document.
Înregistrarea unei facturi pentru expedierea mărfurilor în înlocuirea celei returnate
Du-te la revista "documente de vanzare". Vedem ca cererea noastra de returnare a bunurilor catre clienti apare in comenzile de inregistrare. În acest caz, în ceea ce privește frigiderul furnizat drept compensație, cererea noastră de retur începe să joace rolul unei cereri de vânzare a unui client.
Prin urmare, putem evidenția această aplicație și, pe baza ei, să oficializăm implementarea acesteia.
System 1C Trade Management (UT 11) 11.2 spune că statutul aplicației noastre nu corespunde cu ceea ce este necesar.
Să ne întoarcem și să schimbăm starea "de efectuat". Vom efectua o astfel de cerere, iar acum, pe baza ei, vom încerca din nou să emitem o factură. Programul 1C Trade Management (UT 11) 11.2 a creat cu succes „vânzarea de bunuri și servicii”.
Pe fila "Bunuri" Este indicat frigiderul furnizat ca compensare.
Pe fila "de bază" toate informațiile despre clientul nostru, contrapartea, acordul cu acesta sunt completate. Organizația noastră este indicată - TD Optovichok; depozit din care se fac vânzările. Moneda specificată.
Pe fila "in plus" completate de managerul responsabil; tranzacția în cadrul căreia are loc tranzacția. Sunt indicați parametrii de împărțire și impozitare.
Un astfel de document poate fi postat și închis.
Plata datoriei cumpărătorului în numerar
Ca urmare a operațiunilor efectuate și anume returnarea mărfii și furnizarea unui alt produs, mai scump, ca compensație, ne-am format o datorie de la client față de noi, iar acum este necesar să reflectăm faptul plății. a acestei datorii.
Să presupunem că clientul a fost de acord să plătească această datorie în numerar. Pentru a face acest lucru, mergem la secțiunea "Trezorerie", V „primirea comenzilor în numerar”, iar în jurnalul comenzilor de încasări în numerar accesați fila "pentru admitere".
Hai să alegem aici baza de plata– acte de decontare. În lista de comenzi "pentru admitere" vedem cererea noastră de returnare din partea clientului.
Suma datoriei pe care clientul trebuie să o plătească casierului corespunde diferenței dintre costul bunurilor returnate și bunurile pe care i le-am furnizat drept compensație. Selectând această aplicație și utilizând comanda "înregistrare pentru admitere", creăm o comandă de intrare și de ieșire.
Programul 1C Trade Management a completat deja toate informațiile contabile necesare, respectiv casa de marcat, plătitorul.
Pe fila „decriptarea plății” Sunt indicate toate documentele justificative, se completează cumpărătorul și se completează postul de flux de numerar. Singurul lucru de pe filă Sigiliu– putem clarifica datele pentru tipărirea comenzii de intrare și de ieșire, iar un astfel de document poate fi deja postat și închis.
Astfel, am finalizat aproape toate operațiunile. Singurul lucru care ne rămâne este să găsim cererea noastră de retur și să ne asigurăm că starea sa actuală completat. În caz contrar, puteți seta această stare manual.
Astfel, în programul 1C Trade Management versiunea 11.2, se realizează operațiunea de returnare a mărfurilor de la clienții noștri.
Caracteristicile produsului
„Caracteristicile articolului” în 1C nu este deloc o caracteristică, ci o ofertă comercială sau o variantă de produs.
Iată un joc de cuvinte. Să ne dăm seama de ce s-a întâmplat asta.
Citând subiecte pe forumurile 1C, am dat de faptul că nu toată lumea înțelege ce „caracteristicile articolului” sunt în programele 1C.
Termenul „caracteristic” a apărut în 1C cu destul de mult timp în urmă, iar dacă anterior corespundea măcar cumva numelui său, acum nu corespunde deloc. Chiar și în 1C Trade Management 10.3, caracteristicile erau încă asociate cu proprietățile articolului. Acum totul este diferit.
În general, termenul „ caracteristicile nomenclaturii" nu este foarte corectă în acest caz, motiv pentru care mulți utilizatori au o înțelegere greșită a ceea ce este.
Care este caracteristica nomenclaturii în 1C?
Ar fi corect să-l numim nu „Caracteristici”, ci „ Oferte comerciale" sau " Opțiuni de nomenclatură" Și atunci ar deveni imediat clar ce este și cum să lucrezi cu el.
Și când utilizatorii aud termenul „caracteristici”, ei înțeleg prin acesta proprietățile articolului (culoare, dimensiune etc.). De fapt, caracteristica este exact opțiunea de nomenclatură subordonată unei anumite nomenclaturi (sau tip de nomenclatură).
Care sunt proprietățile elementului în 1C?
Pentru descriere " proprietăți„În 1C se folosesc obiecte și termeni complet diferiți. Aceasta și Informații suplimentare. Mai mult, informații suplimentare au migrat la 1C UT11 din edițiile anterioare și, în opinia mea, mai mult pentru compatibilitate decât pentru aplicare practică. Prin urmare, este mai bine să descrieți proprietățile nomenclaturii folosind .
Mai jos vă voi spune și vă voi arăta cum să utilizați Detalii suplimentareîn 1C Trade Management 11 și ce dau în practică.
Un exemplu de utilizare a caracteristicilor și a detaliilor suplimentare în 1C.
Mai întâi, să activăm utilizarea caracteristicilor în setările 1C UT11. Să mergem la secțiune Administrare— Nomenclatură.
De asemenea, vom activa utilizarea Detalii suplimentareŞiInformaţiiîn setări generale.
Dar asta nu este tot. După aceste setări, utilizarea caracteristicilor nu va apărea în nomenclatură. De ce? Dar pentru că este necesar să se includă utilizarea caracteristicilor nomenclaturii în Forma de nomenclatură.
Să mergem la secțiune Informații de reglementare și de referință — Setări și referințe, iar apoi la subsecțiune Configurarea intretinerii produsului.
Aici trebuie să activați posibilitatea de a edita detalii și să bifați caseta Utilizați caracteristici. Selectați cazul de utilizare Individ pentru articol.
Dacă alegeți să utilizați caracteristicile General pentru tipul de articol, atunci caracteristicile vor fi comune pentru un anumit tip de articol sau, ca în acest exemplu, acolo unde Tipuri de articol nu sunt utilizate, pentru întregul articol. Acest lucru este convenabil atunci când caracteristicile sunt strict aceleași pentru întregul produs sau un tip separat.
De exemplu, pentru tipul de articol „Nuci” poate exista caracteristici generale desemnări de dimensiune a firului: „M10”, „M14”, etc.
În cazul nostru, caracteristicile vor fi individuale.
De asemenea, trebuie să creăm. Acesta poate fi configurat și în directorul Tipuri de articole din filă.
Să stabilim câteva detalii suplimentare. Tipul de valoare al acestor detalii nu va fi șiruri arbitrare, ci capacitatea de a selecta valori din director. Aceste. Vom introduce și valorile acestor detalii suplimentare.
Un alt lucru pe care îl vom configura imediat este o funcționalitate foarte convenabilă pentru generarea automată a numelui caracteristicilor la crearea unui element de director. Toate acestea pot fi configurate și în director Tipuri de nomenclatură pe marcaj.
Așa arată formula pentru denumirea unei caracteristici a produsului. (Același șablon poate fi setat pentru articole).
Nu este nevoie să introduceți manual întreaga formulă. Nu trebuie să te sperii. Pentru a introduce formule, există un editor de formule convenabil în care puteți selecta detalii suplimentare. Tot ce trebuie să faceți este să adăugați manual semne de adăugare și separatoare.
Acum, când creați o nouă caracteristică, puteți completa Detalii suplimentare, și apăsând butonul Completați numele folosind șablonul generează automat numele caracteristicii. Ceea ce trebuie remarcat este foarte convenabil.
Prin urmare, nu este atât de dificil să ne dăm seama care sunt caracteristicile în 1C Trade Management 11 și cum să le folosiți împreună cu detalii suplimentare.
Concluzii
De fapt, nu există nicio diferență între nomenclatură și caracteristici în 1C. Nomenclatura este doar o grupare atunci când se contabilizează caracteristicile, pentru confortul de a lucra cu produsul, pentru a scurta cartea de referință a produsului și nimic mai mult.
Și nu este nevoie să atribuiți aici funcţionalitatea caracteristicilor ca proprietăţi ale nomenclaturii.
Din nou:
Caracteristici (în sensul diferiților parametri) - în 1C UT11 sunt numite Proprietăți de nomenclatură sau Detalii suplimentare.
Opțiuni de produs roz (oferte comerciale, opțiuni de produs) - în 1C UT11 sunt numite Caracteristicile nomenclaturii.
Automatizați procesele de rutină de achiziții,
ușurează munca cumpărătorului
soluția „Purchasing Assistant” pentru 1C: Trade Management 10.3 și 11 vă va ajuta.
Site-ul web
Companie
Primul sistem. Centrul de automatizare a comerțului
Înainte de a începe să lucrați în program, trebuie să configurați politica contabilă a organizației dvs. Este vorba despre despre astfel de setări ale 1C 8.3 și 8.2, cum ar fi, de exemplu, în ce regim de impozitare se află întreprinderea, cum să aloce costurile, cum să ia în considerare costurile de producție, metodele de amortizare etc.
Apare imediat întrebarea: unde pot găsi politica contabilă în 1C 8.3? Există un link către acesta în directorul „Organizații” din secțiunea „Mergi”:
Fereastra de setări pentru completarea politicii contabile este formată din mai multe file și două butoane pentru selectarea unui mod de impozitare. Să ne uităm pe rând la toate marcajele legate de modul general.
Prima filă de completat este .
Primul element din această filă este o casetă de selectare în care trebuie să indicați dacă contabilitatea este aplicată conform cerințelor PBU 18.02. Acest lucru este necesar pentru ca impozitul pe venit să fie calculat.
Există în mare parte casete de selectare aici, le voi parcurge în ordine:
- Indicăm dacă societatea funcționează fără TVA sau cu TVA la cotă zero. Dacă această casetă este bifată, se va menține o contabilitate separată a loturilor pentru vânzarea unor astfel de bunuri sau servicii, pentru a reflecta corect TVA-ul.
- Dacă organizația folosește o contabilitate simplificată a TVA, bifați caseta corespunzătoare. Vă rugăm să rețineți că contabilitatea simplificată are unele limitări. De exemplu, TVA nu poate fi perceput pentru diferențele pozitive de sumă.
- În al treilea paragraf, trebuie să indicați dacă TVA-ul ar trebui perceput pentru expediere dacă nu există un transfer de proprietate.
- Aici indicăm dacă se percepe TVA la transferul de bunuri imobiliare fără transfer de proprietate.
- Până la 01.10.2011 se poate percepe TVA la diferențele de sumă pozitive și se pot emite facturi separate. Dacă este necesară o astfel de contabilitate, bifați caseta corespunzătoare.
- Facturile pot fi generate în unități convenționale. Dacă această casetă de selectare este bifată, astfel de facturi vor fi tipărite în ruble.
Dacă organizația este un plătitor UTII, bifați caseta corespunzătoare și selectați baza de distribuție a costurilor.
Rezerve
În această filă, trebuie doar să selectați metoda de evaluare a stocurilor.
Cost
Aici trebuie să indicați tipurile de activități pentru care se iau în considerare costurile în contul 20. De asemenea, trebuie să indicați metoda de includere în prețul de cost și să specificați setări suplimentare (dacă este necesar).
Rezerve
Această filă indică dacă rezervele vor fi formate în contul contabil sau în ambele simultan.
Videoclipul nostru despre intrarea într-o organizație și stabilirea politicilor contabile în 1C 8.3:
Pentru organizațiile care aplică regimuri fiscale în conformitate cu capitolele 26.2 „Sistemul de impozitare simplificat” și 26.3 „Impozitul unic pe venitul imputat pentru anumite tipuri de activități” din Codul fiscal al Federației Ruse, compania 1C a lansat un produs special „1C: Simplificat 8”. S.A. vorbește despre ce este acest produs și cum este configurat pentru contabilitate într-o anumită organizație. Kharitonov, doctor în economie, profesor al Academiei Financiare din cadrul Guvernului Federației Ruse.
Despre produs „1C: Simplified 8”
Programul „1C: Simplificat 8” este o versiune special preconfigurată a versiunii de bază a configurației „Contabilitatea întreprinderii”, destinată utilizării de către organizațiile care utilizează doar sistemul simplificat de impozitare în conformitate cu capitolul 26.2 din Codul fiscal al Federația Rusă este acceptată combinația cu UTII.
Acest produs diferă de „1C: Accounting 8” doar prin faptul că dezvoltatorii l-au configurat inițial astfel încât să simplifice cât mai mult contabilitatea în aplicarea unor regimuri fiscale speciale, pentru a face munca transparentă, de înțeles și eficientă. Pentru a face acest lucru, au exclus „tot ce nu este necesar” din interfețele și formele obiectelor acestui produs și parțial contabilitate fiscală Au lăsat doar ceea ce are legătură directă și directă cu calculele impozitului unic. În același timp, în „1C: Simplified 8” sunt păstrate toate capabilitățile „1C: Accounting 8” - trebuie doar să schimbați setarea specială și puteți păstra o contabilitate completă pentru organizațiile care plătesc impozit pe venit.
Despre setările politicii contabile
„1C: Simplified 8” este un produs software personalizabil, adică oferă posibilitatea de a controla comportamentul programului la înregistrarea în baza de informatii tranzactii comercialeîn funcţie de politica contabilă adoptată.
În acest caz, în raport cu programul „1C: Simplificat 8”, politica contabilă înseamnă un set de parametri care controlează comportamentul programului. Parametrii politicii contabile sunt metoda de estimare a stocurilor în depozite, semn de monitorizare a prevederilor perioadei de tranziție în perioada de trecere la sistemul fiscal simplificat etc.
Setările politicii contabile sunt stocate în program în registrul de informații Politicile contabile ale organizațiilor(meniu Întreprindere -> Politica contabilă -> Politica contabilă a organizațiilor).
Prima înscriere în acest registru se face de obicei când se lucrează cu asistentul de pornire la completarea formularului Politica contabila(Fig. 1).
Orez. 1
Informațiile privind politicile contabile în scopuri contabile specifică doi parametri:
- mod de evaluare a mărfurilor în retail: Dupa pretul de achizitie(implicit) sau După prețul de vânzare;
- metoda de evaluare a stocurilor: FIFO(implicit) sau În medie.
Informațiile privind politicile contabile în scopuri contabile fiscale vor indica:
- obiectul impozitării: Venituri reduse din cheltuieli sau Venituri;
- data trecerii la un sistem simplificat de impozitare.
Dacă o organizație care a trecut la sistemul fiscal simplificat aplică un regim fiscal special pentru anumite tipuri de activități în conformitate cu capitolul 26.3 din Codul fiscal al Federației Ruse, atunci caseta de selectare trebuie bifată în formular Organizația este plătitoare a impozitului unic pe venitul imputat (UTII).
De fapt, setul de parametri ai politicii contabile nu se limitează doar la acei parametri pe care asistentul de start sugerează să îi specifice. Pentru alți parametri, programul setează automat valorile implicite. Poate că aceste valori corespund politicilor contabile reale ale organizației, dar poate că nu. În acest sens, la stăpânirea programului, se recomandă deschiderea formularului de înregistrare și analizarea parametrilor setați. Toți parametrii politicii contabile sunt împărțiți în grupuri în funcție de scopul propus. Parametrii fiecărui grup sunt rezumați în file separate. În special, pe file ContabilitateŞi Productie Există parametri care controlează comportamentul subsistemului contabil.
Opțiuni contabile
Pe fila Contabilitate sunt indicate (fig. 2):
- metoda de evaluare a stocurilor intr-un depozit;
- metoda de evaluare a mărfurilor destinate vânzării cu amănuntul;
- procedura de anulare a cheltuielilor din contul 26 „Cheltuieli generale de afaceri”.
Orez. 2
Am discutat mai sus despre setarea primilor doi parametri. Să notăm următoarele despre al treilea parametru.
În mod implicit, cheltuielile generale de afaceri la sfârșitul lunii sunt transferate din contul 26 „Cheltuieli generale de afaceri” în contul 20 „Producție principală”. În cazul în care politica contabilă a organizației prevede că astfel de cheltuieli sunt recunoscute integral drept cheltuieli pentru tipuri comune activități perioada curentă, apoi pe fila Contabilitate trebuie să bifați caseta de validare Metodă utilizată "cost direct".
Parametrii contabili ai costurilor de producție
Pe fila Productie sunt indicaţi parametrii de contabilizare a costurilor de producţie.
Într-o subfilă Conturi 20.23(Fig. 3) indică ordinea pe care trebuie să o urmeze programul la distribuirea costurilor producției principale și auxiliare.
Orez. 3
În mod implicit, programul distribuie aceste cheltuieli în conformitate cu următoarele reguli:
- costuri de productie - . Nu există o opțiune alternativă;
- cheltuieli pentru furnizarea de servicii către clienți terți - De cost planificat eliberare și venituri. Opțiuni alternative: După costul de producție planificat, După venituri;
- cheltuieli pentru prestarea serviciilor diviziilor proprii - La costul de producție planificat. Opțiuni alternative: După volumul de producție, După costul de producție planificat și volumul de producție.
Programul „1C: Simplified 8” acceptă două metode de distribuție costuri indirecte: costuri tradiționale și directe.
Când se utilizează metoda tradițională, toate costurile indirecte pt perioada de raportare sunt anulate din conturile 25 „Cheltuieli generale de producție” și 26 „Cheltuieli generale” în contul 20 „Producție principală”.
Atunci când se utilizează metoda de determinare a costurilor directe, toate costurile sunt împărțite în semivariabile (cheltuieli, al căror volum depinde de volumul producției) și semi-fixe (cheltuieli, al căror volum nu depinde de volumul producției).
Costurile variabile condiționat sunt colectate în contul 25 și la sfârșitul lunii sunt anulate mai întâi în contul 20, iar apoi în contul 90 (40, 43).
Costurile fixe condiționate sunt colectate în contul 26 și anulate direct în contul 90.
Metoda de repartizare a costurilor generale, precum și cheltuieli generale, daca sunt debitate in contul 20, este indicat in subfila Conturile 25, 26(Fig. 4).
Orez. 4
În funcție de specificul activităților de producție ale organizației, la distribuirea cheltuielilor generale și de producție pot fi utilizate diferite baze de distribuție.
Baza de repartizare a cheltuielilor în programul „1C: Simplificat 8” este stabilită în registrul de informații Metode de repartizare a cheltuielilor indirecte ale organizațiilor în coloana Baza de repartizare.
Distribuția se poate face folosind una dintre următoarele metode:
- Volumul emisiunii- cantitatea de produse produse in luna curenta si servicii prestate este folosita ca baza de distributie;
- Costul planificat- costul planificat al produselor produse în luna curentă și al serviciilor prestate este utilizat ca bază de distribuție;
- Remuneraţie- valoarea cheltuielilor reflectată în elementele de cost cu tipul Compensarea muncii este utilizată ca bază de distribuție;
- Costuri materiale- valoarea cheltuielilor reflectată în articole cu tipul Cheltuieli materiale este utilizată ca bază de distribuție;
- Venituri- valoarea veniturilor din vânzări pentru fiecare grupă de produse este utilizată ca bază de distribuție;
- Costuri directe- ca bază de distribuție se utilizează datele privind valoarea costurilor directe pentru fiecare grupă de produse;
- Articole cu cost direct selectate- datele privind elementele specifice ale costurilor directe sunt utilizate ca bază de distribuție (indicată în coloana Articole cu cost direct).
Metoda de distribuție poate fi setată cu o precizie a diviziunii și a elementului de cost.
Acest lucru poate fi necesar atunci când diferite tipuri cheltuieli necesare aplicarea moduri diferite distribuţiile.
Dacă este necesar să se stabilească o singură metodă de distribuție generală pentru toate cheltuielile generale și generale de producție, atunci când setați metoda de distribuție, nu trebuie să specificați contul de cost, diviziunea și elementul de cost.
În mod similar, se stabilește o metodă generală de repartizare pentru toate cheltuielile înregistrate într-un singur cont sau într-o diviziune.
La stabilirea unei metode de distribuire se indică data de la care se aplică. În cazul în care metoda stabilită trebuie schimbată, se înregistrează o nouă înregistrare în registru, indicând atât noua metodă de distribuire, cât și data de la care ar trebui aplicată.
Programul „1C: Simplificat 8” acceptă două metode de contabilizare a produselor finite (lucrări, servicii): cu și fără utilizarea contului 40 „Resultare de produse (lucrări, servicii)”. În prima metodă, se presupune că producția de produse (lucrări, servicii) în cursul lunii este estimată la costul planificat. În contabilitate, problema este reflectată de o înregistrare din creditul contului 40 la debitul contului 43 " Produse finite" (la debitul contului 90.02 „Costul vânzărilor” - pentru muncă, servicii). La sfârșitul lunii, costurile efective de producție sunt anulate din creditul contului 20 în debitul contului 40 și costurile efective de producție. costul produselor vândute (lucrări, servicii) este ajustat cu valoarea diferenței.
Cu a doua metodă, costurile reale sunt anulate din contul 20, ocolind contul 40.
Metoda de contabilizare a problemei este indicată în subfila Lansare de produse și servicii(Fig. 5).
Orez. 5
În mod implicit, se consideră că contabilitatea este menținută Fără a folosi numărul 40. Astfel, dacă este obișnuit ca o organizație să evalueze producția la costul planificat, atunci valoarea metodei ar trebui modificată.
Dacă organizația este angajată în producția de produse cu mai multe procese, atunci pe subfila Redistribuirea(Fig. 6) este necesar să se indice succesiunea etapelor de prelucrare.
Orez. 6
Programul acceptă două opțiuni pentru anularea costurilor: automat și manual.
Regulile de închidere a conturilor de cost în prima opțiune sunt descrise în registrul de informații Contraproducția de produse (servicii) și anularea produselor pentru nevoi proprii, în a doua opțiune sunt specificate folosind documentul Stabilirea ordinii departamentelor pentru inchiderea conturilor. Secvența implicită de repartiții Detectat automatŞi.
Parametrii contabilității fiscale a veniturilor și cheltuielilor conform sistemului fiscal simplificat
Parametrii politicii contabile în sensul capitolului 26.2 din Codul fiscal al Federației Ruse sunt indicați în fila sistemului fiscal simplificat.
Într-o subfilă Începerea aplicării sistemului fiscal simplificat(Fig. 7) este necesar să se indice detaliile notificării autorității fiscale cu privire la trecerea la un sistem de impozitare simplificat și, de asemenea, să bifezi caseta Monitorizarea prevederilor perioadei de tranziție, dacă organizația a trecut la un sistem simplificat cu sistem comun impozitare și la momentul trecerii la înregistrarea în „1C: Simplificat 8” există venituri, cheltuieli și plăți care sunt supuse contabilizării în sensul sistemului de impozitare simplificat.
Orez. 7
În plus față de parametrii care au fost setați cu ajutorul asistentului de pornire, programul a stabilit în mod independent un număr de alți suplimentari.
Mai exact, pe subfila Contabilitatea veniturilor programul a stabilit steagul Venituri inversate la returnarea avansului către cumpărător, care este în conformitate cu legislația în vigoare.
Necesitatea unei astfel de ajustări se datorează faptului că anterior poziția organelor executive în această problemă era ambiguă.
Pentru obiectul fiscal „venit redus cu suma cheltuielilor” din fila Contabilitatea cheltuielilor sunt stabilite condiții în care anumite tipuri de cheltuieli efectuate vor fi luate în considerare la determinarea bazei de impozitare pentru un singur impozit.
Astfel de condiții sunt prevăzute pentru costurile materiale, costurile de achiziție a mărfurilor și TVA la intrare. Condițiile de recunoaștere a cheltuielilor pentru materiale sunt indicate în fila atașată Costuri materiale(Fig. 8).
Orez. 8
Sunt obligatorii două condiții - primirea materialelor și plata materialelor către furnizor. Ele sunt denumite direct în capitolul 26.2 din Codul fiscal al Federației Ruse și, prin urmare, nu pot fi modificate de către utilizator.
În legătură cu alte două condiții, ar trebui luate în considerare următoarele. Conform versiunii actuale a subclauzei 1 a clauzei 2 a articolului 346.17 din Codul fiscal al Federației Ruse, o altă condiție obligatorie pentru recunoașterea cheltuielilor materiale este transferul acestora în producție (steagul Transferul materialelor în producție setat ca implicit).
Legea federală nr. 155-FZ din 22 iulie 2008 a modificat această subclauză, eliminând din aceasta prevederea că „cheltuielile pentru achiziționarea de materii prime și materiale sunt luate în considerare drept cheltuieli, deoarece aceste materii prime și materiale sunt anulate pentru producție”. Modificările vor intra în vigoare la 1 ianuarie 2009.
Astfel, atunci când se folosește programul în 2008, caseta de selectare trebuie bifată, iar la introducerea informațiilor despre politicile contabile pentru anul 2009, aceasta trebuie șters.
Dacă organizația are lucrări în desfășurare, atunci, potrivit oficialilor, atunci când se determină suma cheltuielilor materiale care reduc veniturile, este necesar să se scadă soldurile lor în curs de desfășurare. Din moment ce postul există, acesta a fost adăugat la lista de condiții, dar din moment ce, conform metodologilor companiei 1C, nu rezultă din normele capitolului 26.2 din Codul fiscal al Federației Ruse, atunci caseta de selectare Reducerea costurilor pentru soldul lucrărilor în curs neinstalat implicit. Dacă organizația ocupă aceeași poziție ca și oficialii, caseta trebuie bifată. Considerăm că, în virtutea Legii federale nr. 85-FZ din 17 mai 2007, de la 1 ianuarie 2008, autoritățile fiscale nu vor mai insista asupra necesității contabilizării speciale a costurilor materiale în curs.
Condițiile de recunoaștere a cheltuielilor pentru achiziționarea de bunuri destinate revânzării în scopuri fiscale sunt indicate în fila atașată Cheltuieli pentru achiziționarea mărfurilor(Fig. 9).
Orez. 9
Două condiții sunt obligatorii - primirea mărfurilor și plata bunurilor către furnizor. Ele sunt denumite direct în capitolul 26.2 din Codul fiscal al Federației Ruse și, prin urmare, nu pot fi modificate de către utilizator.
Există opțiuni pentru încă două condiții. Ministerul rus de Finanțe consideră că o altă condiție obligatorie pentru recunoașterea cheltuielilor este vânzarea de bunuri. Metodologii companiei „1C” sunt și ei de acord cu acest lucru (flag Vânzări de mărfuri setat ca implicit). Dacă organizația ia o poziție diferită și este gata să o apere în instanță, atunci caseta de selectare trebuie să fie debifată.
Oficialii consideră încasarea veniturilor din vânzarea mărfurilor, adică primirea plății de la cumpărător, ca o altă condiție pentru recunoașterea cheltuielilor. Din moment ce postul există, acesta a fost adăugat la lista de condiții, dar din moment ce, conform metodologilor companiei 1C, nu rezultă direct din normele capitolului 26.2 din Codul fiscal al Federației Ruse, atunci caseta de selectare P primirea de venituri (plata de la cumparator) neinstalat implicit. Dacă organizația aderă la aceeași poziție ca și oficialii, steagul trebuie instalat.
Condițiile de recunoaștere fiscală a cheltuielilor sub formă de taxa pe valoarea adăugată plătite la articolele de inventar achiziționate, lucrările, serviciile sunt indicate în fila atașată. TVA de intrare(Fig. 10).
Orez. 10
Sunt obligatorii doua conditii - prezentarea taxei la plata si plata taxei. Ele sunt denumite direct în capitolul 26.2 din Codul fiscal al Federației Ruse și, prin urmare, nu pot fi modificate de către utilizator.
În ceea ce privește încă o condiție, situația este ambiguă. Ministerul rus al Finanțelor consideră că cheltuielile sub formă de sume de TVA „input” pentru bunuri achizitionate, destinate vânzării ulterioare, sunt recunoscute la aceeași dată cu costurile de cumpărare a bunurilor în sine, adică numai după vânzarea acestora (conform subparagrafului 2, alineatul 2, articolul 346.17 din Codul fiscal al Federației Ruse). Acest lucru este menționat, în special, în scrisoarea Ministerului de Finanțe al Rusiei din 7 iulie 2006 nr. 03-11-04/2/140.
Există un alt punct de vedere pe această temă, conform căruia TVA „input” poate fi inclusă în cheltuieli pe măsură ce mărfurile sunt plătite, fără a aștepta vânzarea acestora. Suma TVA plătită vânzătorilor este un tip separat de cheltuială recunoscută la aplicarea sistemului fiscal simplificat (subclauza 8, clauza 1, articolul 346.16 din Codul Fiscal al Federației Ruse). Iar paragraful 2 al paragrafului 2 al articolului 346.17 stabilește o procedură specială de recunoaștere a cheltuielilor sub forma costului mărfurilor destinate vânzării ulterioare, de asemenea, redus cu suma „TVA aferentă”, adică cheltuielile specificate la paragraful 23 din paragraful 1 al articolului 346.16 din Codul fiscal al Federației Ruse. Astfel, articolul 346.17 din Codul fiscal al Federației Ruse nu prevede o procedură specială de recunoaștere a cheltuielilor sub forma sumelor TVA plătite pentru aceste bunuri. Prin urmare, aceste cheltuieli pot fi recunoscute la reguli generale, la momentul plății efective, în baza paragrafului 2 al articolului 346.17 din Codul fiscal al Federației Ruse. Cu toate acestea, trebuie înțeles că, întrucât acest punct de vedere diferă de poziția Ministerului rus de Finanțe, există posibilitatea ca acesta să fie apărat în instanță.
Pentru a reduce riscurile fiscale, metodologii 1C au stabilit indicatorul Cheltuieli acceptate pentru bunurile achiziționate (lucrări, servicii) ca valoare implicită.
Parametru pentru calcularea contribuțiilor la Fondul de asigurări sociale al Federației Ruse
Organizațiile care aplică regimuri fiscale speciale nu sunt obligate să plătească contribuții de asigurare pentru asigurările sociale ale angajaților.
În acest caz, se aplică o procedură specială de finanțare a prestațiilor pentru invaliditate temporară (cu excepția prestațiilor în legătură cu un accident de muncă sau o boală profesională și pentru perioada concediului de maternitate, Legea federală din 31 decembrie 2002 nr. 190). -FZ, scrisoarea Fondului Federal de Asigurări Sociale al Federației Ruse din 18 ianuarie 2005 Nr. 02-18/07-306). Această procedură prevede plata concediului medical pe cheltuiala:
- fonduri ale Fondului Federal de Asigurări Sociale al Federației Ruse - în ceea ce privește valoarea prestațiilor care nu depășește pentru o lună calendaristică completă un salariu minim stabilit prin lege (de la 1 septembrie 2007 - 2.300 de ruble, de la 1 ianuarie 2009 - 4.330 de ruble );
- fondurile angajatorilor - în partea din cuantumul prestației care depășește unu dimensiune minimă salariile.
În mod implicit, programul presupune că organizația nu plătește contribuții în mod voluntar. Pentru ca programul să calculeze contribuțiile, trebuie să bifați caseta din subfila Fondul de asigurări sociale Se plătesc contribuții voluntare la fondul de asigurări sociale.
Parametri contabili fiscale pentru UTII
Dacă o organizație care utilizează un sistem de impozitare simplificat plătește un singur impozit pe venitul imputat pentru anumite tipuri de activități, atunci pe fila UTII (apare când caseta de selectare este bifată UTII pentru anumite tipuri de activități) trebuie indicat (Fig. 11):
- dacă organizația este recunoscută ca plătitor UTII pentru comerțul cu amănuntul. Implicit, se consideră că este recunoscut (steagul este setat Comerțul cu amănuntul este supus unui singur impozit pe venitul imputat);
- ce metodă se utilizează pentru distribuirea cheltuielilor care nu pot fi direct atribuite activităților supuse UTII - Pentru trimestrul(implicit) sau Total cumulat de la începutul anului;
- ce se utilizează ca bază pentru distribuirea acestor cheltuieli: Venituri din vânzări (SA)(valoare implicită), Venitul total (NU) sau Venituri acceptate (NU).
Orez. 11
Pentru metoda de distribuire Venitul total (NU) Ca bază se folosește suma tuturor veniturilor organizației determinate prin metoda numerarului - valoarea indicatorului „Venituri - total” din Cartea veniturilor și cheltuielilor (denumită în continuare KUDiR). În versiunea actuală a KUDiR, acest indicator este absent, deoarece aceste coloane au fost anulate prin ordin al Ministerului de Finanțe al Rusiei din 27 noiembrie 2006 nr. 152n (înregistrat la Ministerul Justiției al Rusiei la 28 decembrie 2006 nr. 8700). Direcția financiară a luat în considerare decizia Curtea Supremă de Justiție RF din 26 mai 2006 Nr. GKPI06-499, care a invalidat coloana 4 „Venituri - total” și coloana 6 „Cheltuieli - total” din secțiunea 1 „Venituri și cheltuieli”.
Pentru metoda de distribuire Venituri acceptate (NU) baza este suma veniturilor organizației luate în considerare la determinarea bazei de impozitare a impozitului unic (indicatorul Venituri din KUDiR) plus veniturile atribuite activităților supuse UTII (determinate și prin metoda numerarului).
Completările făcute la politica contabilă trebuie notate, iar apoi trebuie închis formularul de înscriere în registru (ambele acțiuni pot fi efectuate simultan făcând clic pe butonul ).
Noțiuni de bază. Stabilirea politicilor contabile în 1C Accounting 8.3
Înainte de a începe să lucrați în program, trebuie să configurați politica contabilă a organizației dvs. Vorbim despre setări precum 1c 8.3 și 8.2, cum ar fi: în ce regim fiscal se află întreprinderea, cum se alocă costurile, cum se ține cont de costurile de producție, metodele de amortizare etc.
Apare imediat întrebarea - unde pot găsi politica contabilă în 1C 8.3? Există un link către acesta în directorul „Organizații” din secțiunea „Mergi”:
Fereastra de setări pentru completarea politicii contabile este formată din mai multe file și două butoane pentru selectarea unui mod de impozitare. Să ne uităm la toate marcajele asociate pe rând cu modul general.
Impozitul pe venit
Prima filă de completat este Impozitul pe venit.
Primul element din această filă este o casetă de selectare în care trebuie să indicați dacă contabilitatea este aplicată conform cerințelor PBU 18.02. Acest lucru este necesar pentru ca impozitul pe venit să fie calculat.
Urmează metoda de amortizare. De active necorporale, structurile și clădirile folosesc întotdeauna metoda de acumulare liniară, indiferent care a fost aleasă. În alte cazuri, poate fi utilizată o metodă neliniară.
Nu este nevoie să indicați nimic în câmpul „Rambursați costul îmbrăcămintei de lucru și echipamentelor speciale”, deoarece la momentul scrierii, acest câmp nu este disponibil pentru editare, deși sfatul explicativ spune că din 2015, organizația are dreptul de a decide pentru sine cum să anuleze costul îmbrăcămintei de lucru și echipamentelor speciale.
Lista cheltuielilor directe și modul de a le lua în considerare trebuie completată fie manual, fie sunteți de acord cu oferta sistemului de a completa această listă automat. Acest lucru este necesar atunci când o organizație desfășoară activități de producție și dorește să atribuie costuri directe costului de producție. La umplere automată Este recomandabil să completați și coloanele „Diviziune” și „Articol de cost”.
Grupele de nomenclatură sunt completate pentru analiza ulterioară a veniturilor din vânzările de bunuri și servicii și sunt prezentate și în declarația de profit. În mod implicit, există deja o intrare „Grup de articole principal” acolo.
Să trecem la următorul marcaj.
CUVĂ
Iată setările de contabilitate TVA din 1C Accounting.
Există practic casete de selectare aici, în ordine:
- Indicăm dacă societatea funcționează fără TVA sau cu TVA la cotă zero. Dacă această casetă este bifată, la vânzarea unor astfel de bunuri sau servicii, se va efectua o contabilitate separată pe lot pentru a reflecta corect TVA
- Dacă organizația folosește o contabilitate simplificată a TVA, bifați caseta corespunzătoare. Vă rugăm să rețineți că contabilitatea simplificată are unele limitări. De exemplu, TVA nu poate fi perceput pentru diferențele pozitive de sumă
- În al treilea paragraf trebuie să indicați dacă TVA-ul ar trebui perceput pe expediere dacă nu există transfer de proprietate
- Aici indicăm dacă să percepe TVA la transferul de bunuri imobiliare fără transfer de proprietate
- Până la 01.10.2011 Pentru diferențe pozitive de sumă, se poate percepe TVA și se pot emite facturi separate. Dacă este necesară o astfel de contabilitate, bifați caseta corespunzătoare
- Facturile pot fi generate în unități convenționale. Dacă această casetă de selectare este bifată, astfel de facturi vor fi tipărite în ruble
De asemenea, trebuie să alegeți cum vor fi generate facturile în avans.
UTII
Dacă organizația este un plătitor UTII, bifați caseta corespunzătoare și selectați baza de distribuție a costurilor.
Rezerve
În această filă, trebuie doar să selectați metoda de evaluare a stocurilor.
Cost
Aici trebuie să indicați tipurile de activități pentru care se iau în considerare costurile în contul 20. De asemenea, trebuie să indicați modul în care costurile indirecte sunt incluse în prețul de cost și să specificați setări suplimentare (dacă este necesar).
Rezerve
Această filă indică dacă rezervele vor fi formate în contabilitate sau fiscală, sau în ambele simultan.
Pe baza materialelor de la: programist1s.ru
Certificatul Formular 2-NDFL este folosit pentru a confirma veniturile la biroul fiscal, la bancă pentru a obține un împrumut și, de asemenea, sunt eliberate unui angajat care demisionează pentru prezentare la un nou loc de muncă. Pe baza programelor 1C „Gestionarea salariilor și a personalului” și 1C „Contabilitatea 8.2 (8.3)”, acest formular ia forma unui document care poate fi apoi tipărit. Să aruncăm o privire mai atentă la generarea de ajutor folosind exemplul acestor două programe.
Contabilitatea TVA în 1C 8.3 Contabilitate 3.0. Metode contabile
În programul 1C 8.3 Accounting ediția 3.0 și versiunile ulterioare, există un registru contabil adăugat la configurația „Contabilitatea separată TVA” pentru al 19-lea cont.Bilanț în 1C Contabilitate 8.3 (3.0)
Bilanţ este un document important de transmis autorităților de reglementare. Folosind exemplul programului 1C Accounting 8.3 edition 3.0, să ne uităm la modul în care este format bilanţul. Pentru a face acest lucru, accesați fila de meniu „Rapoarte” din secțiunea „Rapoarte reglementate”.Intrarea într-o nouă organizație în 1C 8.3 și stabilirea politicilor contabile
Fiecare utilizator 1C, fie că este un contabil, manager sau angajat al depozitului, se confruntă cu trecerea la o versiune actualizată a programului. Adesea, nu numai interfața se schimbă în program, ci și locația jurnalelor, iar unele funcții sunt adăugate sau eliminate. Vă invităm să luați în considerare modul în care se produce intrarea inițială a unei organizații și stabilirea politicilor contabile în programul 1C Accounting 8 edition 3.0.Controlul soldurilor negative în 1C 8.3 Contabilitate 3.0
Fiecare organizație controlează mărfurile rămase în depozit. Uneori apar situații în care produsul este efectiv în stoc, dar nu este trecut în soldurile programului. Acest lucru se întâmplă foarte des în magazinele cu amănuntul. Există două opțiuni: fie să vindeți bunurile, fie să le retrageți de la vânzare până la clarificarea circumstanțelor. Luarea deciziilor se bazează pe politica internă organizare privind contabilitatea soldurilor.