Rambursarea taxei pentru tratarea și achiziționarea simultană a unui apartament. Este posibil să primiți mai multe deduceri într-un an? Cum să obțineți o deducere fiscală pentru cumpărarea unei case

Acestea trebuie prescrise de medicul curant.

Plata contribuțiilor pentru asigurarea voluntară a dumneavoastră și a membrilor apropiați ai familiei (doar copii sub 18 ani).

Documente necesare pentru deducerea impozitului pentru tratament

Certificate de venit.

Acorduri pentru prestarea serviciilor.
Licențele organizațiilor medicale.
Chitanțe și alte documente care confirmă plata.
Rețetele medicilor.
Documente care dovedesc faptul relației.

Deduceri de proprietate Acum să trecem la întrebarea de câte ori puteți obține deducere fiscală pe apartament la cumpărare. Achiziția și vânzarea de bunuri imobiliare sunt clasificate ca „deduceri de proprietate”. Pentru a beneficia de beneficii, trebuie să ai venituri oficiale.

Este posibil să obțineți o deducere fiscală pentru tratament și pentru achiziționarea unui apartament?

Atenţie

Astfel, salariile Nikolenko va fi: 35.000 – 4134 = 30.866 ruble. Dacă secretara nu ar fi solicitat beneficii, impozitul pe venitul personal ar fi fost: 35 mii.

x 13 = 4.550 de ruble în loc de 4.134 de ruble.

Important

Desigur, suma de 400 de ruble pare nesemnificativă, dar dacă o luați pentru cel puțin 6 luni, primim 2.400 O taxă decentă pentru o cerere scrisă. Să scriem schematic restul deducțiilor:

1 copil - 1600 de ruble;
2 copii – 1600 x 2;
3 sau mai mult – 1600 x 2 + 3000 (înmulțiți cu numărul copiilor următori după doi).
Copil cu handicap până la vârsta adultă sau până la 24 de ani (prelungit pentru studenți) – 6.000 de persoană.
Singurul susținător - toate beneficiile sunt dublate.

Perioada de utilizare a beneficiilor Beneficiile pentru deducerile fiscale aferente copiilor nu se acordă pentru întregul an.

Primiți o deducere de proprietate și o deducere de tratament în același timp

Info

Beneficiul se acordă doar pentru o proprietate rezidențială la alegere. Suma depinde de timpul petrecut în proprietate.

Achiziționarea proprietății Să trecem la cumpărare. Mai exact, la întrebarea de câte ori puteți obține o deducere fiscală pentru un apartament la cumpărare. Suma totală a beneficiului este prevăzută pentru până la 2 milioane de ruble. Suma poate fi majorată la cumpărarea unei locuințe cu ipotecă.

Deducerea de proprietate nu este prevăzută pentru achiziționarea de locuințe de la rude apropiate sau alte persoane, cumpărarea și vânzarea între care a avut loc în scopul obținerii de prestații, folosind capitalul maternității sau alte fonduri desemnate. fonduri bugetare(Programul „Locuințe la prețuri accesibile”, „Familie tânără”, etc.) Acest beneficiu poate fi utilizat o singură dată în întreaga viață. Beneficiul începe din momentul achiziționării locuinței și este transferat în alți ani ai perioadei de raportare până la limita maximă este epuizat. În acest caz, nu există un termen de prescripție a dreptului de deducere. Exemplu de Sidorenko A.A.

Este posibil să primiți mai multe deduceri într-un an?

Se întâmplă ca un cetățean să aibă dreptul de a primi atât deduceri sociale, cât și de proprietate într-un an, dar a completat o declarație doar pentru proprietate, din ignoranță sau neatenție. Există încă șansa de a primi o deducere socială prin depunerea unei declarații actualizate pentru ultimii ani la fisc.

Se pot obține două deduceri fiscale: sociale într-un an? Salariații, din veniturile cărora se reține cuantumul impozitului pe venitul persoanelor fizice cu o cotă de 13%, au dreptul de a solicita mai multe deduceri sociale deodată în același an, dacă în cursul acestui an au efectuat simultan cheltuieli pentru tratament, formare, contribuții voluntare la o viitoare pensie sau caritate. Desigur, există o limitare a valorii deducerii - toate deducerile sociale în total nu pot depăși 120 de mii de ruble pe an.

Cât impozit poți primi înapoi pentru educație, tratament, cumpărarea unui apartament, pentru copii?

Contribuabilul poate decide singur ce costuri și în ce sume trebuie luate în considerare în limita maximă a deducerii sociale în perioada fiscală. Legislația fiscală de asemenea, permite unui cetățean să depună declarație în termen de 3 ani de la sfârșitul anului în care a efectuat cheltuielile.
Citește și articolul: → „Deducere fiscală pentru o familie în 2018” De remarcat este faptul că începând cu anul 2016, un angajat al companiei nu este obligat să aștepte până la sfârșitul anului în curs pentru a solicita o deducere socială. Angajații Serviciului Fiscal Federal vă vor elibera documentul corespunzător, pe care îl prezentați la locul de muncă, anexând o cerere completată pentru exercitarea dreptului la deducere fiscală.
Până în 2016, un astfel de avantaj exista doar în legătură cu deducerile impozitului pe proprietate.

Depunerea simultană a deducerilor pentru tratament și proprietate

Aproape fiecare cetățean cunoaște acel venit indivizii sunt supuse unui impozit unic de 13%. Dar mulți oameni nu sunt conștienți de deducerile fiscale. Este posibil să se reducă acest procent.

De câte ori puteți primi o deducere fiscală este discutat mai târziu în articol. Concepte și tipuri Puțină teorie. Deducerile fiscale sunt beneficii prevăzute de lege care vă permit să reduceți impozitul impozabil asupra unei persoane fizice (13%).

Ele sunt împărțite în funcție de bază în:

standard;
proprietate;
social;
profesional.

Este incorect să puneți întrebarea astfel: „De câte ori puteți obține o deducere fiscală?” Mai întâi trebuie să aflați baza beneficiului. Standard furnizat:

Categorii de cetățeni care au fost asociate cu accidentul Centrala nucleara de la Cernobîlși PA „Mayak”.

Rambursare 13% pentru tratament și pentru achiziționarea unui apartament într-un an

Adică, toată lumea va primi o deducere de 260 de mii Chiar dacă apartamentul este înregistrat pe numele unui soț sau al soției, atunci într-o căsătorie este considerată proprietate comună, iar al doilea soț are și dreptul la deducere. Dacă apartamentul este înregistrat pe numele celuilalt soț, atunci o copie a certificatului de căsătorie este furnizată biroului fiscal și se completează un formular de împărțire a proprietății. Poate fi necesară reînregistrarea proprietății Pentru a face acest lucru, se întocmește un acord de împărțire a locuinței în formă scrisă simplă; La camera de înregistrare depun acte și plătesc o taxă de 1 mie.
freca.

După 2 săptămâni, primesc noi documente de proprietate pentru ambii soți și deja contactează fiscul. O deducere conform noilor reguli se efectuează dacă proprietatea este înregistrată după 1.1.14, iar dacă este mai devreme, atunci plățile se calculează conform vechilor reguli.

Tratament stomatologic si deducere pentru un apartament

Ele nu sunt furnizate atunci când veniturile ajung la 280.000 de ruble. Să continuăm exemplul nostru cu secretarul Nikolenko. Salariul ei, să vă reamintim, este de 35 de mii.
ruble pe lună. 280/35 = 8 luni.

Adică poate folosi acest drept până în august inclusiv. Din septembrie, impozitul pe venitul personal va fi calculat pe o bază generală.

Social Deducerile sociale sunt prevăzute pentru:

educaţie;
tratament;
caritate;
cheltuieli legate de asigurarea de pensie.

Donațiile nu sunt impozitate Donațiile în bani către diferite organizații de caritate sau alte organizații non-profit. Dar această regulă are limitări. Asistența acordată organizațiilor caritabile, educaționale, religioase și alte organizații non-profit din domeniul științei, culturii, sportului, educației preșcolare nu trebuie să depășească 25% din venit în perioada de raportare.

De câte ori poți obține o deducere fiscală pentru un apartament, tratament și educație?

Salariul lui este de 50 de mii de ruble. pe lună. Suma anuală a impozitului pe venit va fi: (50 x 12) x 13% = 78 mii Prin urmare, deducerea va fi de 78 mii pe an.

Suma rămasă (2000.000 - 78.000) 1 milion 922 mii ruble este transferată la următoarea. Până când beneficiul este cheltuit.

Cum se calculează beneficiul fiscal pentru o casă achiziționată folosind un certificat de capital de maternitate Din costul locuinței, este necesar să se scadă suma care a fost prevăzută de capitalul de maternitate. Și pentru restul, este oferit un beneficiu limitat pe viață.

Nu sunt prevăzute deduceri pentru fondurile bugetare vizate pentru achiziționarea de locuințe și pentru valoarea certificatelor de maternitate. Tranzacții cu mașini Mulți oameni sunt, de asemenea, interesați de întrebarea de câte ori pot obține o deducere fiscală pentru o mașină.

Nu există beneficii oferite la cumpărare.

După ce au aflat odată despre posibilitatea rambursării impozitului, mulți oameni colectează documente în fiecare an și depun un 3-NDFL pentru toate cheltuielile din care pot primi o deducere: pentru locuințe noi, grădiniță, școală de șoferi, tratament stomatologic și așa mai departe. Se dovedește adesea că o declarație trebuie să fie completată pentru mai multe deduceri simultan și, în acest caz, există mai multe nuanțe în modul în care se face o astfel de returnare.

Nuanța nr. 1. Rambursarea se face într-o singură sumă

Dacă solicitați mai multe deduceri într-un an (de exemplu, primiți pentru tratamentul dumneavoastră și pentru educația copilului dumneavoastră), ambele deduceri sunt însumate și transferate într-o singură sumă.

Exemplu:În 2014, ai fost supus unui tratament și ai cheltuit 25.000 de ruble pe el. Ai plătit și 50.000 de ruble pentru educația copilului tău la o universitate. În consecință, aveți dreptul la o rambursare de 3.250 - s servicii medicaleși 6.500 - din cele educaționale. Fiscul va returna aceste deduceri într-o singură sumă: 9.750 de ruble.

Nuanța nr. 2. Reportarea soldurilor în anul următor este posibilă numai după primirea unei deduceri de proprietate

Deoarece deducerea pentru achiziționarea de locuințe este destul de mare - 260.000 de ruble, statul a stabilit posibilitatea de a o returna pe parcursul mai multor ani. Adică dacă impozitul pe venit reținut de la tine într-un an nu este suficient pentru a returna întreaga sumă a deducerii, soldul îl poți primi în perioadele ulterioare.

În cazul deducerilor sociale (tratament, educație, asigurare), această opțiune nu este disponibilă. Daca impozitul pe care angajatorul tau l-a virat la buget pentru tine nu este suficient, nu vei putea transfera soldul in anul urmator.

Exemplu:În 2014, 13% - 3.500 de ruble - au fost reținute din salariu și ai cheltuit 40.000 de ruble pentru tratamente stomatologice. Astfel, puteți primi înapoi 5.200 de ruble (40.000 x 13%), dar de fapt vor transfera 3.500 de ruble. Pentru că aceasta este suma care a fost transferată în buget pentru tine de către angajatorul tău. Sold - 1700 rub. „se arde” și nu este reportat în anul următor.

Nuanța nr. 3. Mai întâi se returnează deducerea socială, apoi deducerea de proprietate

Deoarece deducerile din educație și tratament nu se reportează în anul următor, rambursările de taxe de la acestea se efectuează mai întâi.

Exemplu:În 2014, un apartament a fost achiziționat pentru 2.000.000 de ruble. și a plătit pentru tratament în valoare de 58.000 de ruble. Conform certificatului 2-NDFL, impozitul pe venit s-a ridicat la 54.600 de ruble. Aceasta este suma pe care biroul fiscal o va transfera, inclusiv 7.540 de ruble. (58.000 x13%) va fi o rambursare pentru tratament, iar 47.060 va fi o rambursare de la un apartament. 7.540 + 47.060 = 54.600 Deoarece soldurile deducerii proprietății pot fi transferate, 212.940 de ruble vor fi returnate în viitor. (2.000.000 x 13% - 47.060).

Bună ziua În 2012, am avut tratament scump și achiziționarea unui apartament.

Momentan, vreau să depun 2 pachete de documente la Serviciul Federal de Taxe: pentru o deducere fiscală pentru tratament și pentru o deducere pentru achiziționarea de bunuri imobiliare. Valoarea taxelor pe care le-am platit in 2012 este de 30.000 de ruble, din care sper sa imi fie returnate 13.500 pentru tratament, restul taxelor pe care le-am platit este de 16.500, as dori sa solicit drept deducere pentru achizitionarea unui apartament. Vă rog să-mi spuneți unde în 3-NDFL, pe care îl voi depune pentru deduceri pe bunuri imobiliare, trebuie să precizez că nu pretind întreaga sumă a impozitului plătit, ci suma rămasă după deducere pentru tratament.

Sper ca mi-am explicat clar problema.

Multumesc anticipat pentru ajutor!

La completarea unei declarații la serviciul nostru, programul va distribui automat suma deducerilor.

Mi-am cumpărat recent un apartament și acum lucrez la dinții. Pot obține o deducere fiscală atât pentru un apartament, cât și pentru dinți?

Venitul meu este confirmat oficial, plătesc impozite. Da, într-o singură declarație puteți reflecta simultan achiziția unui apartament + tratament stomatologic. Principalul lucru este că deducerea pentru dinți trebuie să fie reflectată pentru anul în care au avut loc astfel de cheltuieli, altfel deducerea de proprietate va consuma întregul impozit pe venit dacă nu se reflectă imediat. Aveți dreptul să începeți să primiți deduceri pentru apartament din anul în care sunt datate actele de proprietate.

Am cumpărat un apartament și am primit un certificat de proprietate în 2013 + bani cheltuiți pentru tratamente stomatologice În 2014, aveți dreptul să depuneți o declarație de impozit pe venit pentru 2014, în care veți reflecta ambele deduceri.

În certificatul 2NDFL din secțiunea 4 există codul deducerii 620 (implică indemnizație de concediere la concediere)

Statul nu vă datorează 260 de mii de ruble? Cum să returnezi 13% din costul unui apartament achiziționat

În articolul nostru, veți găsi o recenzie detaliată a unei persoane care a putut colecta în mod independent documente pentru rambursarea taxelor și a recuperat banii câștigați în mod onest.

De asemenea, listează toate opțiunile de rambursare și da, există mai multe, inclusiv rambursări pentru copii. Dacă dvs starea financiara Dacă o sumă de aproximativ 300 de mii de ruble nu strica, atunci acest articol este pentru tine! Buna ziua! Numele meu este Yana. Acum trei ani, eu și soțul meu am cumpărat un apartament într-o clădire nouă. Astăzi casa este deja ocupată, cea mai mare parte a locuitorilor sunt familii tinere, multe cu copii, așa că toată lumea are credite ipotecare în floarea vieții!

Și recent, după ce am vorbit din nou cu vecinii mei, am aflat acest lucru: de fapt, vreau să vorbesc despre deducerea fiscală pentru achiziționarea unui apartament în articolul meu, dar să vorbim despre totul în ordine. Vreau să clarific imediat că nu vor exista „gratiuri”.

Ca urmare, cuantumul impozitului pe venitul persoanelor fizice va fi și el redus proporțional. Puteți citi mai multe despre deducerile fiscale și beneficiile de rambursare a impozitelor în acest articol... Drept urmare, impozitul pe venit ar trebui luat nu din suma totală de 500.000, ci din 400 mii. Suma impozitului pe venit va fi de 52 mii. Diferența de 13 mii ar trebui să vi se returneze ca fiind plătită în plus la buget. Puteți solicita rambursarea banilor cheltuiți pentru tratament sau achiziționarea de medicamente în cazurile în care ați plătit pentru: propriul tratament; tratamentul copiilor dumneavoastră (sub 18 ani), soțului/soției, părinților; medicamentele și medicamentele prescrise ție, copiilor, părinților și soției; prime de asigurareîn cadrul contractelor de asigurare voluntară (dvs., soțul/soția, copiii și părinții).

20 octombrie 2019, 14:56 Elena, Kaliningrad Ce deducere este de preferat să alegi anul acesta, pentru un apartament sau pentru proteză Și se poate depune o deducere pentru achiziționarea de locuințe pentru câțiva ani până se plătesc 260.000 de ruble. Și poți aplica pentru tratament în termen de 3 ani Și care este deducerea socială?

De ce este de preferat? Proteza este inclusă în lista manipulărilor costisitoare. Înțeleg că deducerea fiscală va fi aceeași cu impozitul calculat?

Răspunsuri de la avocați (2) Bună ziua, Elena!

Legislația actuală prevede o deducere fiscală pentru tratament (social).

Tratament stomatologic si deducere pentru un apartament

Mi-am cumpărat recent un apartament și acum lucrez la dinții.

Soțul dumneavoastră are dreptul să depună documente pentru acest tip de deducere pentru anul 2019. Dacă valoarea impozitelor plătite pentru anul 2019 permite, puteți aplica atât deduceri sociale, cât și pentru impozitul pe proprietate. Vă recomand să acordați prioritate deducerilor sociale, pentru că...

Pot obține o deducere fiscală atât pentru un apartament, cât și pentru dinți?

Venitul meu este confirmat oficial, plătesc impozite.

Da, într-o singură declarație puteți reflecta simultan achiziția unui apartament + tratament stomatologic.

Principalul lucru este că deducerea pentru dinți trebuie să fie reflectată pentru anul în care au avut loc astfel de cheltuieli, altfel deducerea de proprietate va consuma întregul impozit pe venit dacă nu se reflectă imediat. Aveți dreptul să începeți să primiți deduceri pentru apartament din anul în care sunt datate actele de proprietate.

a cumpărat un apartament și a primit certificat de proprietate în 2013 + bani cheltuiți pentru tratamente stomatologice În 2014, aveți dreptul să depuneți o declarație de impozit pe venit pentru 2014, în care veți reflecta ambele deduceri. În certificatul 2NDFL din secțiunea 4 există codul de deducere 620 (implică ieșire.

indemnizație de concediere)

Și poți aplica pentru tratament în termen de 3 ani Și ce fel de deducere socială? De ce este de preferat? Proteza este inclusă în lista manipulărilor costisitoare.

Înțeleg că deducerea fiscală va fi aceeași cu impozitul calculat? Răspunsuri de la avocați (2) Bună ziua, Elena!

Legislația actuală prevede o deducere fiscală pentru tratament (social). Soțul dumneavoastră are dreptul să depună documente pentru acest tip de deducere pentru anul 2019. Dacă valoarea impozitelor plătite pentru anul 2019 permite, puteți aplica atât deduceri sociale, cât și pentru impozitul pe proprietate.

De câte ori poți obține o deducere fiscală pentru un apartament, tratament și educație?

Aproape fiecare cetățean știe că venitul personal este supus unui singur impozit de 13%. Dar mulți oameni nu sunt conștienți de deducerile fiscale.

Este posibil să se reducă acest procent. De câte ori puteți primi o deducere fiscală este discutat mai târziu în articol. Puțină teorie. Deducerile fiscale sunt beneficii prevăzute de lege care vă permit să reduceți impozitul impozabil asupra unei persoane fizice (13%).

Ele sunt împărțite în funcție de motive în: Este incorect să puneți întrebarea astfel: „De câte ori puteți obține o deducere fiscală?” Mai întâi trebuie să aflați baza beneficiului.

Printre acestea se numără lichidatorii, copiii care se aflau în zona contaminată, personalul militar și medical care a participat la aceste evenimente.

Rambursarea impozitului pe venit pentru tratament - luăm bani înapoi de la stat

Rambursarea impozitului pe venit pentru tratament - luăm bani înapoi de la stat Despre deducere în cuvinte simple Venitul total formează așa-numita bază de impozitare, din care impozitul trebuie reținut.

Deducerile fiscale vă permit să reduceți această bază de impozitare cu suma cheltuielilor efectuate în anumite categorii.

Drept urmare, impozitul pe venitul personal va fi redus și proporțional. Puteți citi mai multe despre deducerile fiscale și beneficiile de rambursare a impozitelor în acest articol...

Drept urmare, impozitul pe venit ar trebui luat nu din suma totală de 500.000, ci din 400 mii. Suma impozitului pe venit va fi de 52 mii.

Diferența de 13 mii ar trebui să vi se returneze ca fiind plătită în plus la buget.

Date pe rând Pagina de titlu TIN Completat conform datelor 2NDFL Număr de ajustare „0” – dacă declarația este depusă pentru prima dată Perioada fiscală Anul în care ați efectuat cheltuieli pentru tratament Cod contribuabil „760” – pentru o persoană individuală Informații despre contribuabil Completat conform la datele pașaportului Informații despre document Completat în conformitate cu datele pașaportului Statutul de contribuabil „1” - pentru rezidenții Federației Ruse Adresa locului de reședință Completat în conformitate cu datele actuale (nu identice cu locul de înregistrare) Confirm exactitatea și completitudinea informațiilor „1” - la depunerea documentelor în mod independent (în acest caz, datele nu sunt completate, sunt marcate doar data și semnătura) Secțiunea 1 Linia 010 „2” – retur de la buget Linia 020 182 1 01 02010 01 1000 110 Linia 030 Codul OKTMO depinde de locația dvs.

Proprietatea și deducerea socială într-o singură declarație de impozit pe venitul persoanelor fizice 3

Guvernul Nr. 201) nu este supus unei interpretări ample, deci nu va fi posibil să se primească o deducere nelimitată pentru cheltuieli, de exemplu, pentru protezarea dentară - aceasta este formularea serviciilor medicale care nu este inclusă în Listă. Să completăm condițiile exemplului anterior pentru a înțelege cum să calculăm impozitul pe venitul personal atunci când faceți cheltuieli pentru protezarea dentară. Exemplul 2 Inginerul Kulikov Z.N și-a cheltuit propriile economii în 2016 în valoare totală de 363.000 de ruble.

pentru tratamentul dumneavoastră, inclusiv:

182.000 de ruble. pentru înlocuirea articulației (codul serviciului medical din Certificatul „02”);
14.000 de ruble. pentru proceduri de diagnosticare (cod „01”);
167.000 de ruble. pentru proteze dentare (cod „01”).

Pentru a calcula valoarea impozitului pe venitul personal care trebuie returnat de la buget, este necesar să se determine suma cheltuielilor pentru tratament care nu este considerat costisitor: SL = 14.000 de ruble. + 167.000 de ruble = 181.000 de ruble.

Este posibil să obțineți o deducere fiscală pentru tratament și pentru achiziționarea unui apartament?

Notă importantă: Listele de servicii medicale și medicamente pentru care se oferă o deducere sunt aprobate prin Decretul Guvernului Federației Ruse din 19 martie 2001 nr. 201. 120.000 de ruble este suma maximă a cheltuielilor pentru tratament și (sau) achiziționarea de medicamente, în combinație cu alte cheltuieli legate de formare, plata contribuțiilor la partea finanțată a pensiei de muncă, asigurarea voluntară de pensie și furnizarea de pensii nestatale. Valoarea deducerii pentru tratament nu este limitată la nicio limită și este prezentată integral dacă contribuabilul a cheltuit numerar să plătească pentru servicii medicale costisitoare.

Depunerea simultană a deducerilor pentru tratament și proprietate

Intrebare: 24 iunie 2016, Elina In februarie 2016 am depus a 3-a declaratie de impozit pe venitul persoanelor fizice pe anul 2015 pentru a primi soldul bunului meu. deducere (cumpărarea unui apartament în 2012). În mai 2016, am primit deja acest sold pentru deducerea proprietății. Acum am depus din nou a 3-a declarație de impozit pe venitul persoanelor fizice pe anul 2015 pentru a returna deducerea socială (pentru tratament).

Dar inspectorul a sunat și mi-a spus că, din moment ce am depus deja o declarație pentru anul 2015, trebuie să scriu o declarație 3NDFL, în care să combin datele privind deducerile sociale și proprietatea. Întrebare: de ce fac asta dacă deducerea de proprietate mi-a fost deja returnată? Și cum să faci asta dacă mai trebuie să combinați? Răspuns: Natalya Levina, specialist în impozitarea persoanelor fizice Bună ziua, Elina Toate deducerile fiscale declarate pentru un an calendaristic trebuie să fie reflectate într-o declarație 3-NDFL.

Deducere socială pentru cheltuieli pentru tratamentul și achiziționarea de medicamente

Adică în 2015 puteți depune documentele corespunzătoare pentru 2014, 2013 și 2012. Toate deducerile sunt procesate la sfârșitul anului. Adică veți putea primi rambursarea cheltuielilor din anul curent abia în 2016. Există o anumită listă de servicii medicale pentru care se datorează rambursarea:

servicii stomatologice (protetica, tratament, implantare, etc.) citeste in detaliu cum se returneaza impozitul pe venit la tratament stomatologic in 2017;
fertilizarea in vitro;
efectuarea nașterii plătite;
diagnostice și teste plătite.

Lista cheltuielilor mai include:

achiziționarea de medicamente;
contribuții voluntare de asigurare pentru plata serviciilor medicale.

Toate tipurile de cheltuieli sunt strict reglementate.

Rambursare 13% pentru tratament și pentru achiziționarea unui apartament într-un an

Deducere socială pentru tratament: procedură de rambursare a impozitului Tratament costisitor: exemplu de calcul al impozitului rambursabil Cum se completează secțiunea „Deduceri” pentru cheltuielile cu protezarea dentară în 3-NDFL (exemplu) Documente pentru declarația 3-NDFL pentru tratament Rezultate Deducere socială pt. tratament: procedură de rambursare a taxelor Deducerea socială pentru tratament este o oportunitate de a returna o parte din fondurile cheltuite pentru tratament sau medicamente dacă:

solicitantul deducerii are venituri supuse impozitului pe venitul persoanelor fizice, din care impozitul pe venitul personal a fost plătit la buget;
au fost depuse o declarație 3-NDFL, o cerere de rambursare a taxei și documente justificative la organul fiscal sau a fost primită o notificare de la autoritățile fiscale cu privire la posibilitatea de a obține o deducere de la angajator;

Pentru un exemplu de formular de declarație 3-NDFL pentru tratament, consultați articolul „Eșantion de completare a unei declarații fiscale 3-NDFL”.

Declaratie 3-impozit pe venit pentru tratament

Puteți returna fonduri pentru tratament pentru ultimii 3 ani. Suma de rambursare este egală cu 13% din banii cheltuiți pentru tratament, dar acest număr nu trebuie să depășească suma impozitului anual pe venit. Fondurile nerambursate „se consumă”, dar puteți depune anual o declarație pentru rambursarea tratamentului! Potrivit clauzei 3, art.
219 din Codul Fiscal al Federației Ruse, poate fi acordată o deducere fiscală pentru serviciile medicale atunci când se primesc tipuri de servicii plătite, se cumpără medicamente și se efectuează un curs de tratament costisitor. Dar este foarte important să știți cum să completați corect 3NDFL pentru o rambursare pentru tratament. În caz contrar, Serviciul Fiscal Federal va refuza pur și simplu plățile și nu veți putea rambursa cheltuielile efectuate.

Cine este eligibil pentru a primi deducerea? Primirea de compensații este apanajul cetățenilor angajați oficial, precum și a antreprenorilor individuali care lucrează pentru ei înșiși.
În același timp, este important să se încaseze câștiguri oficiale, din care s-a plătit impozitul pe venit, tocmai în momentul primirii serviciilor medicale. Te poți baza nu numai pe tine pentru a returna o parte din banii cheltuiți pe ei. De asemenea, se poate obține din costurile de plată pentru tratamentul următoarelor persoane:

copii adoptați sau sub tutelă;
sotii;
familia imediată (părinții).

Important: atunci când solicitați o deducere a impozitului social, asigurați-vă că contractul de prestare a serviciilor medicale este emis pe numele dumneavoastră.
În caz contrar, chiar dacă ați plătit pentru tratament, nu vă puteți aștepta la rambursare. Cât de des și pentru ce tipuri de tratament pot primi o deducere? Rambursarea poate fi primită anual, dar documentele trebuie depuse separat pentru fiecare an în funcție de datele cheltuielilor efectuate. Poate fi obținut în ultimii 3 ani.
Pentru a primi o deducere pentru achiziționarea de medicamente, sunt necesare copii: formularul original de prescripție cu programarea medicamenteîn forma prescrisă cu marca „Pentru autoritățile fiscale, INN-ul contribuabilului”, copii ale documentelor de plată care confirmă plata pentru medicamentele prescrise. * În cazul în care declarația de impozit depusă calculează suma impozitului de rambursat de la buget, împreună cu declarația de impozit, puteți depune la organul fiscal o cerere de rambursare a impozitului pe venitul persoanelor fizice în legătură cu cheltuielile de formare. Suma impozitului plătit în plus este supusă rambursării la cererea contribuabilului în termen de o lună de la data la care organul fiscal primește o astfel de cerere, dar nu mai devreme de încheierea controlului fiscal de birou (clauza 6, articolul 78 din Codul fiscal) .

Declarația pentru tratament și proprietate se pot face împreună

Exemplu: Vasily Petrov a plătit pentru un tratament scump, care l-a costat 247.000 de ruble. În anul în care au avut loc deșeurile, a primit 45.000 de ruble lunar. Compensația ar trebui să fie de 32.110 de ruble și o va primi integral, deoarece impozitul pe venit pentru anul s-a ridicat la 70.200 de ruble, ceea ce este mai mult decât deducerea necesară.

Ce documente trebuie depuse la Serviciul Fiscal Federal? Când contactați Serviciul Fiscal Federal de la locul dvs. de înregistrare, trebuie să trimiteți următoarele documente pentru a fi luate în considerare:

cerere de deducere;
certificat de plată pentru servicii medicale;
un acord cu o instituție medicală pentru furnizarea de servicii;
chitanțe de plată;
Formularul 2NDFL (eliberat de departamentul de contabilitate de la locul de muncă);
Declarație 3NDFL.

Completarea declarației Să trecem la cel mai important lucru! Fiți extrem de atenți, deoarece orice inexactități și erori sunt motive pentru refuzul plății.

Atenţie

Secțiunea 1 Figura 4. Secțiunea 2. Calculul bazei de impozitare Figura 5. Fișa A. Venituri din surse din Rusia (calcul separat pentru fiecare) Figura 6. Fișa E1. Calculul sumei deducerii. După ce v-ați familiarizat în detaliu cu regulile și caracteristicile de completare a unei declarații pentru deduceri pentru tratament plătit, puteți pregăti cu ușurință documentele și puteți conta pe rambursarea integrală a cheltuielilor efectuate! Descărcați o mostră de completare a declarației 3NDFL pentru rambursarea tratamentului.

Puteți folosi și unul dintre programele specializate! Cea mai convenabilă modalitate este să o completezi printr-un serviciu online specializat. Vă recomandăm! Fapt interesant: Acum orice rus poate primi o deducere atunci când investește pe bursa rusă.

Info

Când această limită nu poate fi aplicată și cum se calculează suma taxei de rambursat, aflați în secțiunile următoare. Tratament costisitor: exemplu de calcul al taxei rambursabile În declarația 3-NDFL, puteți indica o deducere pentru tratament fără nicio restricție cu privire la sumă, dacă în Certificatul de plată pentru servicii medicale de depus la organele fiscale (formular de certificat aprobat prin ordin). al Ministerului Sănătăţii al Rusiei şi al Ministerului Taxelor din Rusia din 25 iulie 2001 Nr. 289/BG-3-04/256) se va indica codul „02”. Acolo unde codul specificat este reflectat în Certificat, a se vedea figura: Tratamentul va fi considerat costisitor dacă tipul său este indicat într-o listă separată, aprobată.

Decretul Guvernului nr. 201. Cheltuielile pentru tratament costisitor în declarația 3-NDFL sunt reflectate pe foaia E1 special prevăzută pentru aceasta.

Informații generale Deducerea impozitului social pentru cheltuielile pentru tratamentul și (sau) achiziționarea de medicamente este oferită unui contribuabil care a plătit pe propria cheltuială pentru:

servicii pentru tratamentul dumneavoastră;
servicii de tratament pentru soțul dumneavoastră, părinții dumneavoastră și (sau) copiii dumneavoastră sub 18 ani;
medicamente prescrise contribuabilului sau soțului acestuia, părinților și (sau) copiilor sub 18 ani de către medicul curant și achiziționate pe cheltuiala sa;
prime de asigurare către organizațiile de asigurări în baza unor contracte de asigurare personală voluntară ale contribuabilului, contracte de asigurare pentru un soț, părinți și (sau) copiii lor sub 18 ani.

Procedura de acordare a deducerii impozitului social pentru cheltuielile de tratament și achiziționarea de medicamente este determinată de clauza 3 a art. 219 din Codul Fiscal al Federației Ruse.

Este posibil să obțineți o deducere fiscală pentru tratament și pentru achiziționarea unui apartament?

Printre acestea se numără lichidatorii, copiii care se aflau în zona contaminată, personalul militar și medical care a participat la aceste evenimente. Suma deducerii este prevăzută în valoare de 3000 de mii de ruble. pe lună.
Mai multe detalii despre aceasta sunt furnizate în Codul Fiscal.

Eroi ai Uniunii și ai Rusiei, participanți la cel de-al Doilea Război Mondial, la asediul Leningradului, prizonierii lagărelor de concentrare, precum și persoanele cu dizabilități din grupele I și II. Suma deducerii va fi de 500 de ruble pe lună.
Părinți (tutori) - 1.400 de ruble pentru fiecare până la doi copii, 3.000 pentru al treilea și următorii.

Trebuie să scrieți o cerere adresată angajatorului dumneavoastră.
Furnizați documente pentru dreptul la deduceri fiscale.

Primirea unei deduceri de proprietate și a unei deduceri pentru tratament

Beneficiul se acordă doar pentru o proprietate rezidențială la alegere. Suma depinde de timpul petrecut în proprietate.

Deducerea de proprietate nu este prevăzută pentru achiziționarea de locuințe de la rude apropiate sau alte persoane, cumpărarea și vânzarea între care a avut loc în scopul obținerii de prestații, folosind capital de maternitate sau alte fonduri bugetare vizate (Programul „Locuințe la prețuri accesibile”, „Familie tânără” , etc. ) Puteți utiliza acest beneficiu o dată în toată viața Beneficiul începe din momentul achiziționării locuinței și este transferat în alți ani ai perioadei de raportare până la epuizarea totală a limitei. În acest caz, nu există un termen de prescripție a dreptului de deducere. Exemplu de Sidorenko A.A.

Primiți o deducere de proprietate și o deducere de tratament în același timp

talonul bonului sanatoriu-stațiune, dacă contribuabilul a fost supus reabilitării într-o instituție sanatoriu-stațiune;
documente de plată care confirmă cheltuielile reale ale contribuabilului pentru tratamentul și (sau) achiziționarea de medicamente (chitanțe de casă de marcat, comenzi de chitanță de numerar, ordine de plata etc.).

5 * Furnizați formularul fiscal completat autorității fiscale de la locul dvs. de reședință declarație fiscală cu copii ale documentelor care confirmă cheltuielile efective și dreptul de a primi o deducere fiscală socială pentru cheltuielile de tratament și achiziționarea de medicamente. Pentru a primi o deducere pentru tratament conform unui acord voluntar asigurare de sanatate sunt necesare copii ale: un contract de asigurare medicală voluntară sau o poliță de asigurare medicală voluntară; încasări în numerar sau încasări pentru prime de asigurare (contribuții).

Este posibil să primiți o deducere pentru tratament și imobile în același timp?

Documente necesare:

Certificate de venit.

Chitanțe sau alte documente care confirmă plata.
Contracte de formare.
Licențele instituțiilor de învățământ.

Astfel, un cetățean este „scutit” de la plata impozitului pe venitul personal pentru educația proprie și a copiilor în valoare de până la 120 de mii de ruble, 50 de mii de ruble pentru rude. Tratament Acum să vorbim despre de câte ori puteți obține o deducere fiscală pentru tratament.

Acest beneficiu, ca și formarea, este un beneficiu social. Totalul pentru întreaga categorie, așa cum sa menționat mai sus, nu trebuie să depășească 120.000 de ruble.

Atenţie

Această sumă nu include cheltuielile pentru scopuri caritabile. Se acordă un beneficiu de 13% impozit pe venit până când suma deducerii ajunge la 120 mii.

freca. pe an. Exemple de calcul Beneficiile fiscale pentru tratament și educație sunt calculate folosind aceeași formulă.

Depunerea simultană a deducerilor pentru tratament și proprietate

Suma rămasă (2000.000 - 78.000) 1 milion 922 mii ruble este transferată la următoarea. Până când beneficiul este cheltuit.

Info

Este posibil să primiți mai multe deduceri într-un an?

Salariul lui este de 50 de mii de ruble. pe lună. Suma anuală a impozitului pe venit va fi: (50 x 12) x 13% = 78 mii Prin urmare, deducerea va fi de 78 mii pe an. Suma rămasă (2000.000 - 78.000) 1 milion 922 mii ruble este transferată la următoarea. Până când beneficiul este cheltuit. Cum se calculează beneficiul fiscal pentru o casă achiziționată folosind un certificat de capital de maternitate Din costul locuinței, este necesar să se scadă suma care a fost prevăzută de capitalul de maternitate. Și pentru restul, este oferit un beneficiu limitat pe viață. Nu sunt prevăzute deduceri pentru fondurile bugetare vizate pentru achiziționarea de locuințe și pentru valoarea certificatelor de maternitate. Tranzacții cu mașini Mulți oameni sunt, de asemenea, interesați de întrebarea de câte ori pot obține o deducere fiscală pentru o mașină. Nu există beneficii oferite la cumpărare.

Rambursare 13% pentru tratament și pentru achiziționarea unui apartament într-un an

Deducerea la contactarea unui angajator Deducerea impozitului social poate fi obținută înainte de sfârșitul perioadei fiscale la contactarea unui angajator, după ce ați confirmat în prealabil acest drept la organul fiscal. Pentru a face acest lucru, contribuabilul trebuie: 1 să scrie o cerere pentru a primi o notificare de la organul fiscal cu privire la dreptul la deducere socială. Scrisoare a Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 16 ianuarie 2017 N BS-4-11/ „Cu privire la direcția formularelor recomandate”. 2 Întocmește copii ale documentelor care confirmă dreptul de a primi deduceri sociale. 3 Depuneți la organul fiscal de la locul dvs. de reședință o cerere de primire a notificării dreptului la deducere socială, anexând copiile documentelor care confirmă acest drept. 4 După 30 de zile, primiți o notificare de la organul fiscal cu privire la dreptul la deducere socială.

Deducere socială pentru cheltuieli pentru tratamentul și achiziționarea de medicamente

Netaxat impozitul pe venit vânzare vehicul, care este deținută de mai bine de 3 ani. Există, de asemenea, o reducere la vânzări de până la 250 de mii de ruble. Dacă suma pentru vânzarea unei mașini care a fost deținută de un rezident pentru mai puțin de perioada „exceptată” este mai mare, atunci aceasta este supusă impozitului pe venit.

Exemplu Titarenko P.D. a vândut o mașină pe care o deținea timp de 1 an. Valoarea tranzacției a fost de 700 de mii de ruble. Prin urmare, Titarenko trebuie să plătească: (700.000 – 250.000) x 13 = 22.750 de ruble. Profesional Acestea sunt beneficii care privesc un cerc restrâns de oameni. Se acordă drept redevențe, rezultate ale activităților științifice, notarii individuali pentru cheltuieli, brokerii care au suferit pierderi pe piața valorilor mobiliare. Rezultate Deci de câte ori puteți obține o deducere fiscală? Ne-am dat seama că totul depinde de motivele pentru beneficiu.

De câte ori poți obține o deducere fiscală pentru un apartament, tratament și educație?

Cele mai multe beneficii fiscale prevăzute cu o anumită limită anual. În ceea ce privește certificatele de venit, în fiecare caz concret este necesară consultarea fiscului și clarificarea acesteia, întrucât lista documentelor justificative furnizate nu este specificată în cod.

Se poate schimba în funcție de situație. Am vrut doar să transmitem informații care să-i ajute pe cetățeni să înțeleagă la ce beneficii au dreptul. Desigur, impozitele sunt necesare pentru a menține ordinea și stabilitatea în societate.

Se îndreaptă spre salariile profesorilor, medicilor etc. Dar situațiile de viață sunt de așa natură încât neplata legală a impozitelor este pur și simplu necesară.

Cheltuielile pentru educație, întreținerea copiilor și achizițiile de locuințe afectează grav buzunarele cetățenilor.

Din septembrie, impozitul pe venitul personal va fi calculat pe o bază generală. Social Deducerile sociale sunt prevăzute pentru:

educaţie;
tratament;
caritate;
cheltuieli legate de asigurarea de pensie.

Donațiile nu sunt impozitate Donațiile în bani către diferite organizații de caritate sau alte organizații non-profit.

Dar această regulă are limitări. Asistența acordată organizațiilor caritabile, educaționale, religioase și alte organizații non-profit din domeniul științei, culturii, sportului și educației preșcolare nu trebuie să depășească 25% din venituri în perioada de raportare. De câte ori puteți obține o deducere fiscală pentru un apartament, pentru tratament și formare Salariul lui este de 50 de mii de ruble. pe lună. Suma anuală a impozitului pe venit va fi: (50 x 12) x 13% = 78 mii Prin urmare, deducerea va fi de 78 mii pe an.